Geltendmachung einer vertraglichen Todesfallleistung

Erhebliche Schwierigkeiten bereitet oftmals auch die Geltendmachung von Todesfallleistungen. Solche bestehen z.B. aus einer US-amerikanische Lebensversicherung (life insurance), einem US-amerikanischer Rentenvertrag (annuity), steuerbegünstigten US-amerikanischen Altersvorsorgeplan (z.B. 401K / IRA), Pensionsfonds (pension plan), Sparkonten (POD account) oder einem Wertpapier Depot (TOD account).  Unsere Leistungen umfassen:

  • Beschaffung der US-Steuernummer für Nichtresidente Ausländer (ITIN),
  • Beratung betreffend Einmalzahlung oder Fortsetzung des Vertrages, 
  • Geltendmachung der Steuervorteile des DBA-USA-ESt bei der US-Quellensteuer mittels der Form W-8BEN;
  • Beschaffung des Unbedenklichkeitsbescheinigung (Transfer Certificate) und
  • Beratung bei der Besteuerung in Deutschland (Einkommensteuer und Erbschaftsteuer).